Спадкові кошти
Успадковані кошти потребують двох окремих досьє, які часто плутають: доказ того, що ви правомірний спадкоємець і як саме спадщина перетворилася на цю конкретну виплату, та чинні правила транскордонного переказу й комплаєнсу, які визначають, чи і як гроші можуть рухатися між Україною та Канадою. Наявність правомірного права на спадщину сама собою не означає, що конкретний маршрут переказу відкритий саме зараз — це підтверджується окремо.
Це для вас, якщо
- Ви спадкоємець банківських рахунків чи депозитів в Україні й живете в Канаді
- Спадкова справа відкрита чи вже закрита, і гроші тепер треба перевести
- Український банк просить документи, перш ніж видати успадковані кошти
- Ваш канадський банк захоче підтвердження походження, коли гроші надійдуть
Що координує LexRoota
- Перевірку стану спадкової справи та координацію її закриття з нотаріусом, який її веде
- Ланцюжок доказів від свідоцтва про право на спадщину до конкретної виплати: продаж успадкованого активу, закриття рахунку чи інший розподіл
- Перевірку чинного вихідного маршруту за правилами НБУ на момент переказу
- Запити до банків на видачу коштів із рахунків і депозитів із доданим свідоцтвом нотаріуса
- Пакет про походження коштів для канадського банку, зібраний зі спадкових документів
- Врахування можливого обов'язку канадського податкового резидента звітувати про іноземне майно, якщо кошти якийсь час лежали на закордонному рахунку
Орієнтовний маршрут
З'ясовуємо стан спадкової справи і складаємо перелік усіх рахунків та депозитів, на яких лежать кошти.
Свідоцтво про право на спадщину видається або перевіряється, і до кожного банку йдуть запити на видачу з потрібним комплектом.
Вихідний маршрут перевіряється за чинними правилами НБУ на момент операції; кошти йдуть на канадський рахунок із доданими документами.
Канадський банк отримує пакет про походження коштів; у вас залишається повний комплект спадкових документів.
Що знадобиться
- Свідоцтво про право на спадщину (або дані відкритої справи в нотаріуса)
- Свідоцтво про смерть родича, з апостилем для використання в Канаді, де це потрібно
- Ваш паспорт, РНОКПП за потреби та документи про спорідненість
- Реквізити рахунків і депозитів або банківські листи з їх підтвердженням
- Довіреність для представника, якщо ви дієте дистанційно
- Реквізити канадського рахунку та чек-лист банку щодо походження коштів
Що впливає на маршрут
- Чи спадкова справа вже закрита зі свідоцтвом
- Кількість спадкоємців і те, як частки ділять кошти
- Типи рахунків: поточні рахунки видаються інакше, ніж депозити
- Яку вихідну механіку чинні правила НБУ дозволяють для успадкованих коштів на момент переказу
Типові причини затримки
- Спадкова справа, досі відкрита в нотаріуса — до свідоцтва банки не видають нічого
- Рахунки, про які родина не знала, знайдені лише через нотаріальні запити
- Розбіжності в іменах і документах про спорідненість між вашими записами та справою нотаріуса
- Припущення, що успадковані кошти автоматично прирівнюються до дозволеного переказу — окремого підтвердженого винятку для спадкових коштів у чинних правилах не знайдено, і маршрут перевіряється кожного разу заново
Хто бере участь
- Український нотаріус, який веде спадкову справу
- Український банк (банки), де лежать рахунки
- Правила Національного банку України
- Комплаєнс-відділ канадського банку
- Канадський бухгалтер — для питань звітності про іноземне майно
Питання, які виникають найчастіше
Чи можна гарантувати, що успадковані кошти дійдуть до Канади?
Ні. Жоден провайдер не може гарантувати рішення валютного контролю НБУ чи комплаєнс-рішення канадського банку. Відповідальна робота полягає в перевірці чинного правила, підготовці ланцюжка доказів від права на спадщину до конкретної виплати та координації з обома банками.
Чи треба їхати в Україну, щоб отримати успадковані гроші?
Здебільшого ні. Нотаріальні кроки та отримання коштів у банках проходять через представника за довіреністю, складеною під спадкові дії; ваша частина — документи, підписи та рахунок для зарахування в Канаді.
Чи достатньо свідоцтва про право на спадщину для канадського банку?
Зазвичай не самого по собі. Канадська установа може захотіти побачити, як свідоцтво перетворилося на цю конкретну виплату і як кошти рухалися через український банк перед надходженням у Канаду.
Чи оподатковує Канада саму спадщину?
Ця сторінка не дає податкової консультації. Звітність про іноземне майно та інші канадські податкові питання, пов'язані зі спадщиною, варто розглядати з кваліфікованим канадським бухгалтером, особливо коли кошти певний час зберігалися за кордоном.